Порядок возмещения расходов по проезду к месту командировки и обратно
Ситуация 1. Расчет расходов по проезду, включая бронирование и предварительную продажу билетов, комиссионные сборы, постельные принадлежности
Согласно приказу нанимателя работник командирован из г. Минска в г. Брест с 22 по 30 мая 2014 г. В подтверждение расходов по проезду командированным работником представлены железнодорожные билеты с отметкой о бронировании и пользовании постельными принадлежностями.
Данные для расчета
Работнику выдан аванс на командировку в сумме 1 200 000 руб. 3 июня 2014 г. он представил в бухгалтерию авансовый отчет с приложенными документами: железнодорожный билет на проезд из г. Минска в г. Брест стоимостью 75 000 руб.; расходы по бронированию билета – 2 000 руб., стоимость его доставки – 23 000 руб.; железнодорожный билет на проезд из г. Бреста в г. Минск стоимостью 93 000 руб., в котором сделана отметка о пользовании постельными принадлежностями в сумме 10 400 руб. Счет гостиницы за проживание в пределах срока командировки – 650 000 руб. (с НДС).
.jpg)
